玉林市金湖開發(fā)建設(shè)有限公司關(guān)于玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移等七個(gè)標(biāo)段竣工結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目整改情況的公告
根據(jù)貴局出具的《玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移等七個(gè)標(biāo)段竣工結(jié)算審計(jì)報(bào)告》（玉審報(bào)〔2020〕16號）要求，我公司高度重視，對相關(guān)問題進(jìn)行落實(shí)和整改，現(xiàn)將整改情況公報(bào)如下：
一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（一）關(guān)于多計(jì)工程造價(jià)的問題。
在審計(jì)期間，我公司已嚴(yán)格根據(jù)審計(jì)審定的工程造價(jià)，分別與施工單位進(jìn)行結(jié)算：
1. 玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移工程的施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)32763032.93元（含建安勞保費(fèi)715805.92元，已扣減結(jié)算違約金161274.70元）支付尾款。
2. 玉林市南流江玉東湖水利工程臨時(shí)基建1號專變、2號專變采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)1672340.83元（未扣減結(jié)算違約金7005.5元）支付尾款。
3. 玉林市南流江玉東湖水利工程配電工程貨物采購及安裝I標(biāo)施工已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)6645685.88元（未扣減結(jié)算違約金31692.56元）支付尾款。
4. 玉林市南流江玉東湖水利工程配電工程貨物采購及安裝II標(biāo)施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)1213560.00元支付尾款。
5. 玉林市南流江玉東湖水利工程交通信號燈采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)391182.00元支付尾款。
6. 玉林市南流江玉東湖水利工程供水工程專變配電設(shè)備采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)1846400元支付尾款。
7.玉林市南流江玉東湖水利工程－機(jī)電設(shè)備采購及安裝工程I標(biāo)的施工單位尚未申請付款，截至目前尚未支付相關(guān)尾款，我集團(tuán)也將嚴(yán)格按貴局審定的工程造價(jià)343000元支付尾款。
（二）關(guān)于履約保證金未納入基建賬中進(jìn)行核算問題
玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移工程等5個(gè)標(biāo)段的履約保證金的收取與退還均在金湖公司本部賬套中進(jìn)行核算。我公司將在今后的項(xiàng)目中按《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》規(guī)定在基建項(xiàng)目賬中對收取、退還的履約保證金進(jìn)行會計(jì)核算，并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。
二、審計(jì)建議的采納情況
1.加強(qiáng)工程結(jié)算審核力度。我公司已在內(nèi)部進(jìn)行各部門對接，各部門人員大力支持及配合結(jié)算審核工作，加強(qiáng)對工程結(jié)算審核的力度，確保工程結(jié)算計(jì)量計(jì)價(jià)真實(shí)準(zhǔn)確。
2.嚴(yán)格按照會計(jì)法、基建會計(jì)制度等相關(guān)規(guī)定規(guī)范基建項(xiàng)目賬的會計(jì)核算。我公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》的規(guī)定規(guī)范，確保會計(jì)信息的完整性和準(zhǔn)確性。
3.加強(qiáng)對工程建設(shè)的管理，強(qiáng)化合同簽訂及執(zhí)行管理。我公司已在內(nèi)部進(jìn)行各部門對接，嚴(yán)格審核合同內(nèi)容一致，完善合同，避免產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)。
特此公告
玉林市金湖開發(fā)建設(shè)有公司
2020年10月19日