玉林市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司關(guān)于玉林市污水處理廠升級改造工程設(shè)備采購等3個標(biāo)段竣工結(jié)算審計項目整改情況的公告
我集團(tuán)收到玉林市審計的《玉林市污水處理廠升級改造工程設(shè)備采購等3個標(biāo)段竣工結(jié)算審計報告》（玉審報〔2020〕25號）后，高度重視，對審計報告中指出的問題積極進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況公告如下：
一、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（一）關(guān)于多計工程造價的問題
在審計期間，我集團(tuán)已嚴(yán)格根據(jù)設(shè)備采購合同及審計審定工程造價，將分別與施工單位進(jìn)行結(jié)算：
1. 污水處理廠升級改造設(shè)備采購標(biāo)段的中標(biāo)單位尚未申請支付進(jìn)度款，我集團(tuán)將按貴局審定的工程結(jié)算認(rèn)定造價38743820.04元（總圖、提升泵房、高效澄清池、砂濾池、接觸消毒池、再生水池、巴適計量槽、加藥間、除臭系統(tǒng)、自控及儀器儀表這十項結(jié)算，已扣減工期違約金84000元）支付進(jìn)度款。
2. 污水處理廠配電貨物采購及安裝標(biāo)段的中標(biāo)單位尚未申請支付相關(guān)尾款，我集團(tuán)將嚴(yán)格按貴局審定的工程造價2941086元支付尾款。
3.污水處理廠有源濾波柜采購及安裝標(biāo)段的中標(biāo)單位尚未申請支付相關(guān)尾款，我集團(tuán)將嚴(yán)格按貴局審定的工程造價275500（已扣減工期違約金12000元，已扣施工組織設(shè)計延誤提交違約金2000元）支付尾款。
（二）關(guān)于3個標(biāo)段履約保證金未在基建賬中進(jìn)行核算問題
玉林市污水處理廠升級改造工程設(shè)備采購等3個標(biāo)段的履約保證金的收取與退還均未在玉林市污水處理廠升級改造工程基建中核算。我集團(tuán)已按《國有建設(shè)單位會計制度》規(guī)定在基建項目賬中對收取、退還的履約保證金進(jìn)行會計核算，并進(jìn)行了賬務(wù)的調(diào)整。
二、審計建議的采納情況
1.加強(qiáng)工程結(jié)算審核力。我集團(tuán)將加大力度做好工程結(jié)算計量真實(shí)，確保工程竣工結(jié)算準(zhǔn)確。
2. 嚴(yán)格按照基建會計制度等相關(guān)規(guī)定規(guī)范基建項目賬的會計核算。我公司財務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行《國有建設(shè)單位會計制度》的規(guī)定規(guī)范，確保會計信息的完整性和準(zhǔn)確性。
3. 加強(qiáng)合同執(zhí)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行合同約定。我集團(tuán)將進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，落實(shí)責(zé)任制，嚴(yán)格按施工合同管理約定條款執(zhí)行。
玉林市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司
2020年12月8日