玉林市金湖開發(fā)建設有限公司關于玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移等七個標段竣工結算審計項目整改情況的公告
根據貴局出具的《玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移等七個標段竣工結算審計報告》（玉審報〔2020〕16號）要求，我公司高度重視，對相關問題進行落實和整改，現將整改情況公報如下：
一、審計發(fā)現問題的整改情況
（一）關于多計工程造價的問題。
在審計期間，我公司已嚴格根據審計審定的工程造價，分別與施工單位進行結算：
1. 玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移工程的施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價32763032.93元（含建安勞保費715805.92元，已扣減結算違約金161274.70元）支付尾款。
2. 玉林市南流江玉東湖水利工程臨時基建1號專變、2號專變采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價1672340.83元（未扣減結算違約金7005.5元）支付尾款。
3. 玉林市南流江玉東湖水利工程配電工程貨物采購及安裝I標施工已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價6645685.88元（未扣減結算違約金31692.56元）支付尾款。
4. 玉林市南流江玉東湖水利工程配電工程貨物采購及安裝II標施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價1213560.00元支付尾款。
5. 玉林市南流江玉東湖水利工程交通信號燈采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價391182.00元支付尾款。
6. 玉林市南流江玉東湖水利工程供水工程專變配電設備采購及安裝施工單位已辦理申請尾款手續(xù)，我公司已嚴格按貴局審定的工程造價1846400元支付尾款。
7.玉林市南流江玉東湖水利工程－機電設備采購及安裝工程I標的施工單位尚未申請付款，截至目前尚未支付相關尾款，我集團也將嚴格按貴局審定的工程造價343000元支付尾款。
（二）關于履約保證金未納入基建賬中進行核算問題
玉林市南流江玉東湖水利工程高壓線遷移工程等5個標段的履約保證金的收取與退還均在金湖公司本部賬套中進行核算。我公司將在今后的項目中按《國有建設單位會計制度》規(guī)定在基建項目賬中對收取、退還的履約保證金進行會計核算，并進行賬務調整。
二、審計建議的采納情況
1.加強工程結算審核力度。我公司已在內部進行各部門對接，各部門人員大力支持及配合結算審核工作，加強對工程結算審核的力度，確保工程結算計量計價真實準確。
2.嚴格按照會計法、基建會計制度等相關規(guī)定規(guī)范基建項目賬的會計核算。我公司財務部嚴格執(zhí)行《國有建設單位會計制度》的規(guī)定規(guī)范，確保會計信息的完整性和準確性。
3.加強對工程建設的管理，強化合同簽訂及執(zhí)行管理。我公司已在內部進行各部門對接，嚴格審核合同內容一致，完善合同，避免產生合同風險。
特此公告
玉林市金湖開發(fā)建設有公司
2020年10月19日